Evaluation / DD · Projekt Nordstern
Due-Diligence-Workspace
Drei ehemals getrennte Werkzeuge auf einem Screen: Bewertung, Financial-DD (EBITDA-Brücke) und das Befund-/Risiko-Register — jeder Befund bleibt im Knowledge Graph.
Valuation (Z)
EV aus dem EBITDA-Total × Multiple — Entwurf, wird verfeinert.
Draft
8x
EBITDA (Basis)
2,2 M€
EV (Draft)
17,7 M€
EV / EBITDA
8x
EBITDA (Norm.)
2,3 M€
normalisiert
Entwurf: Multiple frei wählbar, EV = EBITDA-Total × Multiple. Basis ist die EBITDA-Brücke unten.
EBITDA-Brücke je Gesellschaft
Mini-GuV: Umsatz − Personal − OPEX − Miete = EBITDA, + Normalisierungen = EBITDA (Norm.). Zeile aufklappen für Detail.
| Gesellschaft | Umsatz | Personal | OPEX | Miete | EBITDA | Normalis. | EBITDA (Norm.) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ▸Seniorenresidenz Lindenhof (D-01) | 5.200 | 3.224 | 832 | 468 | 676 | +40 | 716 |
| ▸Pflegezentrum Auenpark (D-02) | 4.100 | 2.624 | 697 | 369 | 410 | +25 | 435 |
| ▸Haus Sonnental (D-03) | 3.600 | 2.304 | 612 | 324 | 360 | -15 | 345 |
| ▸Wohnpark Mühlbach (D-04) | 2.900 | 1.914 | 493 | 261 | 232 | +60 | 292 |
| ▸Residenz Birkenallee (D-05) | 4.500 | 2.790 | 765 | 405 | 540 | +20 | 560 |
| Gruppe gesamt | 20.300 | 12.856 | 3.399 | 1.827 | 2.218 | +130 | 2.348 |
Findings & Risks
DD-Register je Target — Workstream, Schwere, Status. Live anlegbar.
4 Findings · 2 offen · 0 kritisch
| Workstream | Befund | Schwere | Status | |
|---|---|---|---|---|
| Financial | Personalkostenquote Haus Mühlbach über Benchmark (Leiharbeit) | hoch | ||
| Legal | Mietvertrag Lindenhof: Indexierungsklausel prüfen | mittel | ||
| Regulatory | §113c-Fachkraftquote in 2 Häusern unter Soll | hoch | ||
| Tax | Umsatzsteuerliche Behandlung der Service-Umlage klären | mittel |